目录

第一部分新邵县财政局部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分新邵县财政局部门概况

一、部门职责

1.组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。    2.代政府起草财政、财务、会计管理的规范性文件。   3.承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。   4.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票资金。   5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。    6.贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与研究制定县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并具体负责实施。    7.负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理县本级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。    8.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。    9.负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策措施，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。    10.会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。    11.贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。   12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。    13.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。    14.组织财税金融单位开展社会管理综合治理工作，汇总财税金融单位的工作进度，分析工作中存在的主要问题和成因，研究解决问题的方法和措施，及时组织阶段性工作总结，组织银行、企业洽谈会，搭建银企平台，促进中小企业发展。    15.承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

新邵县财政局单位内设机构包括：办公室、政工股、预算股（加挂绩效评价股牌子）、教科文股、行政政法股、社保股、外经和企业股、农业股、会计股、经济建设股（加挂园区和重点项目管理股牌子）、财政投资评审股（加挂新邵县政府和社会资本合作（PPP）办公室牌子）、综合规划股、县农村综合改革办公室

纪检（监察）机构按有关规定设置

（二）决算单位构成

新邵县财政局单位2018年部门决算汇总公开单位构成包括：新邵县财政局单位本级以及所属机构

（1）新邵县矿产资源税费统一征收协调管理办公室，为正科级全额拨款事业单位。

（2）新邵县乡镇财政管理局，为副科级全额拨款事业单位。

（3）新邵县非税收入管理局，为副科级全额拨款事业单位。

（4）新邵县会计核算中心(加挂新邵县政府采购监督管理办公室牌子) ，为副科级全额拨款事业单位。

（5）新邵县工资发放中心，为副科级全额拨款事业单位。

（6）新邵县财政监督检查局

（7）新邵县国有资产管理办公室

（8）新邵县财税金融协调管理办公室

（9）新邵县财政信息管理办公室，为股级全额拨款事业单位。

（10）中华会计函授学校新邵站，为股级自收自支事业单位。

第二部分2018年部门决算表

见附件1

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计3048.34万元。与2017年相比，增加332.79万元，增长12.25%，主要是因为财政增加投入。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3048.34万元，其中：财政拨款收入3048.34万元，占100%，无上级补助收入无事业收入无经营收入无附属单位上缴收入，无其他收入。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3048.34万元，其中：基本支出3048.34万元，占100%，无项目支出，无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2018年度财政拨款收、支总计3048.34万元，与2017年相比，增加332.79万元，增长12.25%，主要是因为财政增加投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出3048.34万元，占本年支出合计的100%，与2017年相比，增加332.79万元，增长12.25%，主要是因为财政增加投入。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出3048.34万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3048.34万元,占100%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为1586.11万元，支出决算数为3048.34万元，完成年初预算的192.19%，其中：

一般公共服务支出（类），年初预算为1235.27万元，支出决算为3048.34万元，完成年初预算的246.78%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算。社会保障和就业支出（类），年初预算为189.98万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：调整预算。卫生健康支出（类），年初预算为44.73万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：调整预算。住房保障支出（类），年初预算为116.14万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：调整预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出3048.34万元，其中：人员经费1765.48万元，占基本支出的57.92%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出。公用经费1282.86万元，占基本支出的42.08%，主要包括办公费、咨询费、手续费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为40万元，支出决算为21.09万元，完成预算的52.73%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算40万元，支出决算为21.09万元，完成预算的52.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是调整预算，与上年相比，减少38.29万元，减少64.48%，减少的主要是因为厉行节约。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是调整预算，与上年相比，与上年相比减少7.58万元，减少100%，减少的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算21.09万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为21.09万元，全年共接待来访团组70个、来宾2200人次，主要是外县单位来访及本单位加班盒饭开支发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况有序进行，收入支出达到了既定目标，群众满意度达95%以上。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出1282.86万元。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费 14.6 万元，用于预算单位绩效工作会议、各部门结算会议等，人数2000 人，内容为全县各单位绩效工作安排，全县各单位结算会议等；开支培训费4 万元，用于开展全县预算单位资产管理培训会议，人数400人；举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆；已经移交公车平台，暂没有进行账务处理。单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。