县财政局党委书记、局长卢细誉

　　各位代表：
　　我受县人民政府委托，向大会报告我县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和各位列席人员提出意见。
　　一、2016年预算收支执行情况
　　2016年是全县财政运行充满困难和挑战的一年。面对经济下行压力加大、财政收支矛盾加剧的考验，我们在县委正确的领导下，在县人大、县政协的监督支持下，迎难而上，积极作为，认真组织财政收入，着力优化财政支出结构，全年预算执行情况良好。
　　（一）一般公共预算收支执行情况
　　1、预算收入执行情况
　　2016年，全县共完成财政总收入109188万元，为预算（按调整预算，下同）的99.06 %，比上年（按同口径，下同）增加7625万元，增长7.51%。其中：地方财政收入完成82087万元，为预算的101.77%，比上年增加3744万元，增长4.78%；上划省级收入完成5933万元，为预算的92.33%，比上年增加578万元，增长10.79%。上划中央收入完成21168万元，为预算的91.52%，比上年增加3303万元，增长18.49%。一般预算收入分项完成情况是：税收收入完成28776万元，为预算的90.29%，比上年增加1540万元，增长5.65%；非税收入完成53311万元，为预算的109.26%，比上年增加2204万元，增长4.31%。财政收入分块完成情况是：国税完成29046万元，为预算的85.43%，比上年增加8033万元，增长38.23%；地税完成28441万元，为预算的98.07%，比上年减少2424万元，下降7.85%；财政完成51701万元，为预算的109.49%，比上年增加2016万元，增长4.06%。
　　2、预算支出执行情况
　　2016年，我们认真执行县十六届人大五次会议审议通过的预算支出方案，认真组织收入，积极向上争取资金支持，科学合理调度资金，较好地保证了县乡两级机关的正常运转和行政事业单位人员工资及津补贴按月足额发放，较好地保证了全县农业、教育、计育、社会保障和重大项目等重点支出，维护了社会大局稳定，推进了经济社会发展。全年完成支出415225万元,比上年增加44133万元，增长11.89%。具体支出情况是：
　　一般公共服务支出31982万元；
　　公共安全支出14847万元；
　　教育支出84914万元；
　　科学技术支出1181万元；
　　文化体育与传媒支出10050万元；
　　社会保障和就业支出76233万元；
　　医疗卫生与计划生育支出52517万元；
　　节能环保支出6665万元；
　　城乡社区支出7065万元；
　　农林水支出71734万元；
　　交通运输支出17162万元；
　　资源勘探信息等支出3263万元；
　　商业服务业等支出1118万元；
　　国土海洋气象等支出2192万元；
　　住房保障支出24622万元；
　　粮油物资储备支出306万元；
　　其他支出6246万元；
　　债务付息支出3129万元。
　　3、一般公共预算收支平衡状况
　　经初步决算（尚未收到省财政厅年终结算批复），2016年我县实现一般预算收入82087万元，上级补助收入309925万元，债务转贷收入65620万元，上年结转25854万元，预算稳定调节基金4900万元（2015年我县实际结转下年支出30754万元，省财政厅文件规定，2015年市县财政结余结转资金要在上年的基础上压缩15%，为达到上级财政考核指标，将结转指标列入安排预算稳定调节基金4900万元、结转下年支出25854万元），调入资金5339万元，用于当年财政收支平衡的财政收入总额为493725万元；一般预算支出415225万元，上解支出2057万元，债务还本支出42220万元，结转下年34223万元，为了保证当年度财政收支平衡，将当年支出缺口15000万元进入2017年列支，收支两抵，当年财政收支实现平衡。
　　（二）政府性基金预算执行情况
　　2016年政府性基金收入完成12957万元，上级补助收入5711    万元，地方政府专项债务转贷收入22100万元，上年结转6857万元，政府性基金收入总计47625万元；政府性基金本年支出为15005万元，上解支出62万元，调出资金2764万元，地方政府专项债务还本支出22100万元；初步结算，政府性基金年终结转7694万元。
　　（三）社会保险基金预算执行情况
　　2016年县级五项社会保险基金收入68840万元，比年初预算增加3175万元，完成年初预算的104.8%。其中：失业保险基金收入1409万元，比年初预算增加51万元，完成年初预算的103.8%；城镇职工基本医疗保险基金收入12187万元，比年初预算增加2654万元，完成年初预算的127.8%；生育保险基金收入378万元，比年初预算增加144万元，完成年初预算的161.5%；城乡居民基本养老保险基金收入15387万元，比年初预算增加987万元，完成年初预算的106.9%；居民基本医疗保险基金收入39479万元，比年初预算减少661万元，完成年初预算的98.4%。
　　2016年县级五项社会保险基金支出60791万元，比年初预算增加1947万元，完成年初预算的103.3%，累计结余8049万元。其中：失业保险基金支出1449万元，比年初预算减少249万元，完成年初预算的85.3%；城镇职工基本医疗保险基金支出9165万元，比年初预算增加1997万元，完成年初预算的120.3 %；生育保险基金支出318万元，比年初预算增加86万元，完成年初预算的137 %；城乡居民基本养老保险基金支出11287万元，比年初预算增加858万元，完成年初预算的108.2%；居民基本医疗保险基金支出38572万元，比年初预算减少745万元，完成年初预算的98.1%。
　　（四）政府债券置换存量债务使用情况
　　根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》[国发（2014）43号]规定，经省政府批准，省财政厅2016年共下达我县政府债务置换存量债务额度64320万元，根据文件要求，置换债券资金全部用于偿还审计确定的截止2014年12月31日政府负有偿还责任的债务中2015年到期的债务本金。
　　（五）2016年财政预算执行的特点
　　1、始终紧扣财政收入入库。一是继续层层分解落实任务，建立收入目标责任制，执行以实现财政收入按月8.33%均衡入库为目标的考核机制，加强了收入进度考核；二是主动支持税务部门强化收入征管，建立定期联系制度，随时掌握收入进展情况，及时协商解决收入征管中遇到的问题，强化征管稽查，优化征管秩序；三是强化了协税护税责任，严格税收协控联管。四是加强了对非税收入的征缴力度，依法依规组织收入。
　　2、始终突出保障重点，不断优化支出结构。一是突出保工资、保运转、保稳定，全年共安排85000万元用于发放干部及事业单位人员工资和绩效工资，共安排45000万元用于县、乡、村三级政权运转，确保了全县稳定、和谐发展。二是突出了民生保障重点，其中教育支出84914万元、文化体育与传媒支出10050万元、社会保障和就业支出76233万元、医疗卫生和计划生育支出52517万元、农林水事务支出71734万元、交通运输支出17162万元，民生支出占总支出达到了75.29%。2016年共安排资金34132万元用于高中债务的化解，有效防范了高中教育运行的风险，解除了一直困扰高中教育发展的瓶颈。三是统筹城乡发展，加快推进精准扶贫。全年共安排资金6000万元用于新农村建设、城乡环境卫生整治等，统筹整合涉农资金8434万元用于精准扶贫。四是统筹调度资金120000万元用于县域重点工程建设支出。
　　3、始终注重加强财政管理，切实提高财政工作科学化水平。一是继续深化预算改革，加大统筹安排力度，增强财政预算的科学性和完整性，严格强化预算约束，严格控制一般性开支。并实行全口径预算管理，将公共预算、社保基金预算、政府性基金预算全部纳入年初政府预算。二是国库管理改革有效推进，2016年所有乡镇均纳入了国库集中支付范围。三是加强政府投资评审工作，强化对政府投资项目建设费用预算评审工作，进一步提高财政资金使用效益，努力节省财政资金。全年共审核项目244个，评审金额119026.89万元，审定金额107898.90万元，审减金额11127.99万元，审减率为9.35 %。四是政府采购管理不断完善，政府采购监督职能进一步理顺，采购行为更趋规范，采购规模进一步扩大，采购范围进一步拓展。2016年，全县政府采购规模达    18180万元，比上年增长11.51%，节约资金1795万元,节支效果明显，政策导向功能得到有效发挥。五是加强政府债务管理。积极争取上级政府债券资金，妥善做好存量债券资金的转换和新增债券资金的使用，有效降低了债务利息负担，优化了债务期限结构，极大缓解了政府的偿债压力。2016年共争取到了新增债券资金27800万元。六是稳步推进预算公开，按照全面规范、公开透明的原则，依法公开预决算，稳步推进重大民生专项资金公开工作。七是认真履行财政监督职责，创新财政监督机制，加大财政监督力度，做到日常监督与重点监督相结合，专项资金检查和绩效评价相结合，财政监督范围进一步扩大，确保了财政资金安全和财经纪律的严肃性。
　　4、始终注重向上汇报，上级支持取得明显成效。2016年，我们一直把向上争资的工作作为第一要务。一年来，数次向财政厅就债券资金安排、营改增后的财力影响、转移支付等工作进行了汇报，取得了理解与支持。全年新增债券资金27800万元，比2015年全年增加了16900万元，同时新增财力性资金1.2亿元。
　　各位代表，在全面总结2016年财政工作成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还面临一些困难和问题。一是财政收入增长乏力，财政收入质量还较差，税占比为51.17%。二是可用财力不足，刚性支出增加较快，重点工程建设、社会保障、基层政权建设和公务员津贴补贴及事业单位绩效工资改革的需求逐步提高，财政收支矛盾更为突出。三是政府性债务规模持续扩张，财政风险明显加大。四是财税征管还存在薄弱环节，漏征漏管现象依然存在。五是财政改革有待纵深推进，财政管理精细化有待加强，财政资金运行的安全性、规范性和有效性还有待提高。对此，我们将在今后的工作中切实采取措施，积极稳妥的予以解决，以促进我县财政工作健康快速发展。
　　二、关于2017年预算草案
　　2017年预算编制的指导思想是：全面深入贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中、五中、六中全会精神和国务院关于深化预算制度改革的决定，围绕县委、县政府的相关决策部署，把握经济新常态，着力落实稳增长、促改革、调结构、惠民生的各项财税政策，促进经济社会持续健康发展；围绕新《预算法》着力推进财税改革，加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度；围绕贯彻落实中央八项规定、省市相关规定，着力优化财政支出结构，优先保工资、保运转、保民生，厉行节约，严格按省财政厅要求从严控制和压减“三公经费”和行政运行等一般性支出，坚持全面完整，所有收支全部纳入预算管理；坚持公开透明、深化预决算信息公开；坚持讲求绩效，试行项目绩效评审，强化支出责任和效益意识，提高专项支出项目预算的科学性、合理性。
　　（一）一般公共预算安排
　　1、收入预算安排
　　今年财政总收入预算安排116285万元，与上年同比增长6.5%。其中：国税38000万元，比上年增长30.83%；地税27000万元，比上年下降5.07%（因营改增影响）；财政51285万元，比上年下降0.8%。预计税占比为54.51%，比2016年增加3.34个百分点。
　　2、支出预算安排
　　按现行财政体制和相关财政政策初步计算，2017年全县可用财力为186742万元。根据预算法的要求，结合我县近几年的预算执行情况，2017年全县财政总支出安排为186742万元，其中本级支出184942万元，上解支出1800万元。当年收支平衡。
　　一般公共服务支出25853万元；
　　公共安全支出10382万元；
　　教育支出28091元；
　　科学技术支出413万元；
　　文化体育与传媒支出1192万元；
　　社会保障和就业支出20996万元；
　　医疗卫生与计划生育支出15431万元；
　　节能环保支出906万元；
　　城乡社区支出10292万元；
　　农林水支出17153万元；
　　交通运输支出2677万元；
　　资源勘探信息等支出1001万元；
　　商业服务业等支出200万元；
　　国土海洋气象等支出739万元；
　　住房保障支出8922万元；
　　粮油物资储备支出872万元；
　　预备费支出2800万元；
　　其他支出26222万元；
　　债务还本付息支出10800万元。
　　（二）政府性基金预算：全年政府性基金预算收入15500万元，安排相应基金预算支出15500万元。
　　（三）社会保险基金预算：全年社会保险基金预算收入105755万元，其中:保险费收入50917万元，财政补贴收入53607万元（含上级财政安排资金），投资收益、其他收入和调剂收入等1231万元；社会保险基金预算支出94736万元，本年收支结余11019万元。
　　三、克难攻坚，真抓实干，做好2017年财政工作
　　（一）着力抓好财政收入的组织和财政支出的管理。我们将始终把握好组织财政收入和加强财政支出管理这两项工作重点。在收入组织上：一是强化各征收部门目标责任，及时分解任务，加强协调联动，努力保证目标增幅不减；二是强化对重点税源监控，2017年要力争在“两业”（房地产业和建筑业）税收上有新突破，要充分利用综合治税平台，实现财税部门和综合治税成员单位之间信息互通、资源共享、综合利用，促进税收征管，要继续深化推进国地合作办税，实现税事一厅一人一窗办结，确保税收收入稳步增长。三是在加强财政支出管理上：坚持先有预算、后有支出，未列入预算的原则上不得支出，未经法定程序不得调整支出，加强预算刚性约束，强化预算的严肃性。完善预算执行动态监控机制，建立健全预算支出责任考核制度，进一步提高预算执行的效率和均衡性。推进财政资金统筹使用。提高资金使用效益，强化“花钱要问效、无效要问责”的理念。
　　(二）着力关注支持民生事业发展需要。一是扎实实施民生工程。继续加大民生工程投入，将解决群众最关心、最期盼的问题作为政府财政工作的出发点和落脚点，确保省市各项民生资金落实到位、组织实施到位、监督管理到位。二是统筹发展社会事业。加强义务教育经费保障，完善扶困助学机制，大力扶持学前教育、职业教育，确保教育投入依法稳定增长。三是建立起统筹城乡、惠民高效、制度科学、运行规范、监管到位的城乡居民基本医疗保险制度。四是加大对脱贫攻坚工作的支持力度，立足财政自身职能，统筹整合财政涉农资金，充分运用国家的惠民财政政策和扶贫专项资金，坚决打赢脱贫攻坚战。五是增加社会保障投入，切实保障企业退休人员基本养老金按时足额发放，保障失业人员、城乡低收入群体、农村困难群众、优抚对象等基本生活，提高新型城乡社会养老保险覆盖率。六是继续加大对城乡环境卫生整治的投入，努力建设大美新邵。七是进一步开展水稻种植、森林等政策性保险，发挥农业保险在抗灾减灾及灾后恢复中的重要作用。
　　（三）着力推进财政改革，切实提升财政管理水平。一是完善公共财政体系，全面贯彻落实新《预算法》，探索实行中长期财政规划管理，改进预算控制方式，建立预算稳定调节基金，构建跨年度预算平衡机制，全面推进部门预决算和“三公”经费预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容。2017年，我们要在全面调研的基础上，出台比较完善的新邵县预算单位公用经费定额办法，为2018年编制部门预算时，进一步推行综合预算和零基预算打下基础。二是深化国库集中支付制度改革，2017年力争在乡镇学校全面实行国库集中支付。三是完善好国有资产管理，建立健全国有资产购置、划拨拍卖、报废等监管制度，不断完善规范行政事业单位国有资产管理，有效防止国有资产流失，不断提高国有资产的运营质量和效益。四是规范地方政府性债务管理，全面清理甄别政府性债务，科学编制债务计划，限额控制新增债务，建立健全债务风险预算和化解机制，有效防范和化解政府债务风险。积极向上争取债券资金，用以化解我县政府偿债压力。五是出台新一届县乡财政体制管理办法，理顺好县乡财政关系，加强对乡镇财政运转的保障，确保乡镇财政健康发展。
　　（四）着力加强财政监督检查，规范好财政收支行为。一是严制约。加强源头监督制约，不断完善财政内控内审制度，进一步规范财政资金拨付程序、拨付渠道，组织开展好互审互查工作，加强对财政资金拨付、使用、管理等环节监督，有效保障财政资金安全。二是严督查。进一步采取切实有效的措施，加大对重点领域、重大项目的检查力度，突出专项资金监督，切实规范部门和乡（镇）、村财务管理，确保财政资金安全高效。
　　（五）着力加大向上汇报工作，争取上级财政更多支持。由于我县财政财源基础薄弱，财政自给程度低，财政支出中有80%以上来自上级财政支撑，同时由于当前影响收入增长的制约因素较多，而各项新增支出刚性强，增支额大。因此，我们将面临更突出的收支矛盾，实现收支平衡的任务异常艰巨。为此，我们将加强向上汇报工作，努力争取上级财政对我县大力支持，进一步加大对我县的转移支付力度，以缓解我县财政压力，为实现财政收支平衡奠定良好的基础。
　　各位代表，2017年是全面建设“大美湖南之心”、全面深化改革、决胜脱贫攻坚的关键之年，圆满完成今年的财税工作任务虽压力很大，但意义重大。我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大的法律监督和县政协的民主监督，坚定信心，克难攻坚，真抓实干，全力做好2017年各项财政工作，为建设好大美新邵做出新的更大的贡献。

附件：

    1、政府专项债务限额和余额情况表

    2、政府一般债务限额和余额情况表

    3、新邵县2017年预算关于举借债务情况说明

    4、新邵县2017年一般公共预算支出表

    5、新邵县2017年一般公共预算收入表

    6、新邵县2017年财政预算本级支出表

    7、2017年政府性基金转移支付表

    8、2017年政府性基金预算收支表

    9、2017年社会保险基金预算收支表

    10、2017年国有资本经营预算说明

    12、2017年国有资本经营预算收支表