—在2017年10月31日县十七届人大常委会第六次会议上

县财政局党委书记、局长  卢细誉

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现在我向各位报告2017年财政预算调整方案，请予审议。

一、2017年预算调整方案

（一）收入预算调整。

1、一般公共预算收入

今年我县年初人大通过的财政收入目标任务增长比例为6.5%，总任务为116285万元。预算调整时收入总任务不做调整。

2、政府性基金预算收入

今年我县年初人大通过的政府性基金预算收入为15500万元，根据目前国土收入情况，调增政府性基金预算收入-国有土地使用权出让收入10000万元，全年总收入为25500万元。

（二）支出预算调整。

Ⅰ、一般公共预算支出

1、今年支出调整总的原则是：坚持贯彻落实新《预算法》的要求；坚持保障必须保障的、压缩可以压缩的、支持确需支持的。

2、支出调整情况：此次调整调增一般公共预算支出42700万元。具体支出情况如下：

一般公共服务支出1359万元

公共安全支出3128万元

教育支出9690万元

科学技术支出584万元

文化体育与传媒支出472万元

社会保障和就业支出10208万元

医疗卫生与计划生育支出6551万元

节能环保支出2454万元

农林水支出3240万元

交通运输支出3550万元

其他支出1464万元

3、一般公共预算收支调整后财政平衡情况：年初预算安排的预算收入为186742万元，此次预算调整调增地方政府债券收入30700万元，调增上级财力性转移支付12000万元（预计），预算调整后，全年预算安排的收入总额为229442万元；年初预算安排的预算支出为186742万元，此次预算调整净调增支出42700万元，预算调整后，全年预算安排的支出总额为229442万元，当年收支平衡。

Ⅱ、政府性基金预算支出

政府性基金预算收支调整后财政平衡情况：年初预算安排的政府性基金预算收入为15500万元，此次调增政府性基金预算收入-国有土地使用权出让收入10000万元，预算调整后，全年总收入为25500万元；年初预算安排的政府性基金预算支出为15500万元，此次预算调整调增支出10000万元，预算调整后，全年政府性基金预算安排的支出总额为25500万元，收支两抵，预计收支平衡。

二、2017年财政工作存在的困难

（一）收入完成难度大。

1、连续多年高基数、高增长带来了巨大的压力。

2、近年来，我县煤炭、烟花及其它一些影响环境生态等企业相继关闭，造成税源减少。

3、我县税源是以资源性企业为主，随着价格下滑，造成了税收较前几年大幅下降，如我县骨干企业新龙矿业实现税收较2012年预计减少5000万元，辰州锑业也下降1000万元，筱溪电站因电价上网价格下调也将减少税收500万元。

4、营改增、结构性减税、省里新出台的关于建安和房地产行业税收规定（由劳务发生地改为施工企业机构所在地缴纳）也大幅影响了我县税收入库。

（二）财政支出越来越大，年内实现收支平衡较困难。

1、由于工资改革影响，从2015年开始，每年由于上级给予的工资改革专项转移支付未能满足，造成每年新增支出缺口3亿元左右。

2、公路局、新田铺治超站、工商局、质量技术监督局等一批单位下放后，因省下转基数过低及个别单位的工资基数都未予以下划，经测算，每年新增支出达2000万元以上。

3、今年来，由于中央对地方政府融资的控制，致使融资大幅减少，原计划或按往年惯例应由贷款安排的支出都转移至预算内列支安排，同时，少数单位因中心工作增加而新增支出达500万元，预计共新增支出1.2亿元以上。

4、今年来，为推进县域经济快速发展，新增专项支出项目多，金额较大，如:产业发展资金1000万元，县委大院提质改造1000万元，三城同创宣传专项650万元，公汽公司车辆购置548万元，项目前期经费1000万元，投资评审300万元，消防大队车辆购置235万元，禁炮和殡葬改革520万元，治安卡口建设315万元。

三、今后工作措施

（一）狠抓财源建设，努力促进县域经济发展提质增效。

一是进一步调整完善财政扶持政策，在进一步加大财政投入的同时，充分运用投资补助、贷款贴息、以奖代补，充分发挥好现有融资平台职能，积极整合和广泛筹措各类建设资金。二是继续突出重点财源建设。继续支持现有骨干财源企业做大做强，促使骨干财源快速增长，同时努力培植新兴骨干财源企业。三是在突出抓好重点工业财源建设的同时，进一步夯实农业基础财源，进一步做大做强乡村旅游，培植好生态旅游财源。四是要大力做好土地开发和加快推进城镇建设和园区建设，培植可持续财源。

（二）强化税费征管，切实做到应收尽收。

一是继续落实财政收入目标责任制，制订更加严格的工作目标考核机制，以更加细化的工作措施，充分调动国税、地税、财政、国土和有关部门齐抓共管的积极性和主动性，确保财政收入按月、按季、按年完成目标任务。二是坚持依法治税管费，严肃征管纪律，加大税费征管和稽查力度，切实做到应收尽收。三是加大协税护税力度，充分调动各方面创收积极性，努力构建“共管创收”的长效机制，严防税费跑漏，千方百计确保全年财税收入任务圆满完成。

（三）从严控制支出，严格按预算执行。

大力压缩“三公经费”支出 ，削减其它非生产性支出。严格执行人大会通过的年初预算，有预算就支出，无预算不支出，各单位因运转困难理由新增支出原则不再安排,确实需要的从严从紧核实安排。

（四）千方百计筹措资金，科学合理调度资金。

在资金调度日趋紧张，支出需求越来越大的情况下，我们要坚持正确的理财观念，量入为出，合理调度资金，按“保工资、保运转、保稳定、保民生”的要求合理安排支出，确保“基本支出”和“民生支出”资金需要能得到有效保障。同时，要发挥好融资平台的融资功能，做活做好融资这篇文章，确保有足够的资金满足县域重点工程建设需要，力促我县经济快速发展。

（五）积极向上汇报，争取上级加大对我县转移支付的力度。

由于我县财源基础薄弱，财政自给程度低，财政支出中有75%以上来自上级财政支撑，同时由于当前影响收入增长的制约因素较多，而各项新增支出刚性强，增支额大。因此，我们将面临更突出的收支矛盾，实现收支平衡的任务异常艰巨，必须积极向上汇报，争取上级加大对我县转移支付的力度和资金调度支持，以缓解我县财政压力，为实现财政收支平衡奠定良好的基础。

 主任、各位副主任、各位委员，今年的财税工作面临的困难和矛盾相当突出。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督与支持下，坚定信心，克服困难，扎实工作，确保全年预算目标任务的圆满完成。