一、部门概况
1、单位机构设置:本站编制12个,实有人数11人,设4股1室,分别为政策法规股,土地仲裁股,农村集体经济组织审计股,集体资产管理股4股,1室为办公室。
2、单位主要职责:负责全县农业合作经营体制指导、农民权益维护和农民负担监督管理、农村集体经济组织审计、农村专业合作组织管理、农村土地承包、土地流转管理;承担本站各项财政收支管理的责任,负责编制本站年度预算决算方案并组织执行;承办县人民政府交办的其他工作事项。
二、部门整体支出规模、使用方向和内容(金额:万元)。
(一)年度预算收支情况
1.年初预算收支
预算项目 |
预算金额 |
较上年增减变化 |
||
2020年 |
2019年 |
金额 |
比例 |
|
收入预算 |
198.72 |
213.77 |
-15.05 |
-7% |
其中:财政经费拨款 |
198.72 |
213.77 |
-15.05 |
-7% |
支出预算 |
198.72 |
213.77 |
-15.05 |
-7% |
其中:基本支出 |
123.72 |
129.77 |
-6.05 |
-5% |
其中:项目支出 |
75 |
84 |
-9 |
-1% |
|
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|
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根据年初预算批复,与上年比较,较上年减少15.05万元,原因是财政统一核减预算。
2.财政预算整体支出使用范围、方向和内容
支出项目 |
基本支出 |
项目支出 |
合计 |
工资福利支出 |
105.42 |
|
105.42 |
商品和服务支出 |
18.3 |
75 |
93.3 |
对个人和家庭的补助 |
|
|
|
|
|
|
|
合 计 |
123.72 |
75 |
198.72 |
(二)年度收支决算情况
1.年度收入决算
收入来源 |
预算金额 |
决算金额 |
差额 |
财政拨款收入 |
198.72 |
782.45 |
增加583.73 |
|
|
|
|
增加原因:因单位增加新的工作职能和专项审计,预算调整增加财政拨款收入。
2.年度预算支出决算及结余
预算支出类别 |
预算金额 |
决算金额 |
增减金额 |
基本支出 |
123.72 |
242.84 |
+119.12 |
项目支出 |
75 |
550.14 |
+475.14 |
|
|
|
|
小计 |
198.72 |
792.98 |
+594.62 |
增加原因:因单位增加新的工作职能和专项审计,基本支出和专项支出决算金额中包含了预算调整增加的财政拨款收入。
三、部门整体支出管理及使用情况
预决算支出项目 |
预算金额 |
决算金额 |
节约/超支金额 |
工资福利支出 |
105.42 |
141.42 |
超支36 |
商品和服务支出 |
18.3 |
98.98 |
超支80.68 |
对个人和家庭的补助 |
0 |
2.44 |
超支2.44 |
|
|
|
|
合计 |
123.72 |
242.84 |
超支119.12 |
我单位工资福利支出严格按照县委、县政府审批文件发放,“3+2”奖金不在预算内,由单位自负,本单位发放了以前年度职工奖金。商品和服务支出决算金额中包含了预算调整增加工作职能增加支出。对个人和家庭的补助增加是因为预算没有安排。
2、基本支出中各费用明细支出管理
(1)工资福利支出
费用项目 |
预算金额 |
决算金额 |
节约/超支金额 |
节约/超支率 |
基本工资 |
48.25 |
47.48 |
-0.77 |
-1% |
津贴补贴 |
27 |
25.58 |
-1.42 |
-5% |
奖金 |
4.02 |
41.31 |
+37.29 |
+93% |
伙食补助费 |
0 |
6.06 |
+6.06 |
+600% |
绩效工资 |
|
|
|
|
机关事业单位基本养老保险缴费 |
12.04 |
11.35 |
-0.69 |
-5% |
职业年金缴费 |
0 |
|
|
|
职工基本医疗保险缴费 |
|
|
|
|
公务员医疗补助缴费 |
0 |
|
|
|
其他社会保障缴费 |
1.66 |
5.73 |
+4.07 |
+245% |
住房公积金 |
9.51 |
0 |
0 |
由住房公积金中心结账 |
医疗费 |
2.94 |
|
|
|
其他工资福利支出 |
|
3.89 |
|
+100% |
合计 |
105.42 |
141.42 |
36.00 |
34.15% |
工资福利支出是控制在预算内,我单位工资福利支出严格按照县委、县政府审批文件发放,“3+2”奖金不在预算内,由单位自负,本单位发放了以前年度职工奖金。
(2)商品和服务支出
支出项目 |
预算金额 |
决算金额 |
增减额 |
增减率 |
办公费 |
0.84 |
7.8 |
+6.96 |
+285% |
印刷费 |
|
|
|
|
咨询费 |
|
|
|
|
手续费 |
|
|
|
|
电费 |
1.7 |
0.3 |
-1.4 |
-82% |
邮电费 |
1 |
1.71 |
+0.71 |
+71% |
取暖费 |
|
|
|
|
物业管理费 |
|
|
|
|
差旅费 |
|
20.19 |
+20.19 |
+200% |
因公出国(境)费用 |
|
|
|
|
维修(护)费 |
|
|
|
|
租赁费 |
|
0.79 |
+0.79 |
+79% |
会议费 |
|
2.98 |
2.98 |
+298% |
培训费 |
|
0.1 |
+0.1 |
10% |
公务接待费 |
3 |
1.42 |
-1.58 |
-52% |
专用材料费 |
|
|
|
|
被装购置费 |
|
|
|
|
专用燃料费 |
|
|
|
|
劳务费 |
|
|
|
|
委托业务费 |
|
|
|
|
工会经费 |
|
9.36 |
+9.36 |
+936% |
福利费 |
|
|
|
|
公务用车运行维护费 |
|
|
|
|
其他交通费 |
9.26 |
1.24 |
-8.02 |
-87% |
税金及附加费用 |
|
|
|
|
其他商品和服务支出 |
2.5 |
53.07 |
+50.57 |
+2000% |
合计 |
18.3 |
98.98 |
+80.68 |
+440.87% |
商品和服务支出决算金额中包含了年初预算没有安排和预算调整增加工作职能增加支出。
(3)对个人和家庭的补助
支出项目 |
预算金额 |
决算金额 |
结余/超支金额 |
结余/超支率 |
离休费 |
|
|
|
|
退休费 |
|
0.9 |
+0.9 |
|
退职(役)费 |
|
|
|
|
抚恤金 |
|
|
|
|
生活补助 |
|
|
|
|
救济费 |
|
|
|
|
医疗费补助 |
|
|
|
|
助学金 |
|
|
|
|
奖励金 |
|
|
|
|
个人农业生产补贴 |
|
|
|
|
其他对个人和家庭的补助支出 |
|
1.54 |
+1.54 |
|
合计 |
|
2.44 |
2.44 |
|
对个人和家庭的补助增加是因为预算没有安排。
(二)“三公经费”支出使用和管理
1、“三公经费”预算执行
费用项目 |
本年预算 |
本年决算 |
结余/超支 |
|||
基本支出 |
项目支出 |
基本支出 |
项目支出 |
基本支出 |
项目支出 |
|
公务接待费 |
3 |
0 |
1.42 |
0 |
结余1.58 |
0 |
公车运行维护费 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
公务车购置费 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
因公出国费用 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
合计 |
3 |
0 |
1.42 |
0 |
1.58 |
0 |
结余原因;厉行节约,控制三公经费。
2、“三公经费”与上年度比较
费用项目 |
本年金额 |
上年金额 |
增减额 |
增减率% |
公务接待费 |
1.42 |
1.26 |
+0.16 |
+12% |
公车运行维护费 |
0 |
0 |
|
|
公务车辆购置费 |
0 |
0 |
|
|
因公出国(境)费用 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
合计 |
1.42 |
1.26 |
+0.16 |
+12% |
(三)专项支出管理
1、专项资金基本情况及绩效目标
本级专项预算共计75万元,其中土地承包经营权纠错5万元、村级财务审计40万万元、农村土地流转承包经营纠纷仲裁4万、家庭农场培育5万元、减负办4万元、农民负担监测管理8万元、农经组织指导与培训5万元、经管年报4万元。
2、专项资金预算执行
专项子目名称 |
本年预算可用指标 |
本年实际支出 |
本年结余 |
投入进度 |
|||
上年 结余 |
年初 预算 |
本年 追加 |
合计 |
||||
土地承包经营权纠错 |
0 |
5 |
0 |
5 |
5 |
0 |
100% |
村级财务审计 |
0 |
40 |
0 |
40 |
40 |
0 |
100% |
农村土地流转承包经营纠纷仲裁 |
0 |
4 |
0 |
4 |
4 |
0 |
100% |
家庭农场培育 |
0 |
5 |
0 |
5 |
5 |
0 |
100% |
减负办 |
0 |
4 |
0 |
4 |
4 |
0 |
100% |
农民负担监测管理 |
0 |
8 |
0 |
8 |
8 |
0 |
100% |
农经组织指导与培训 |
0 |
5 |
0 |
5 |
5 |
0 |
100% |
经管年报 |
0 |
4 |
0 |
4 |
4 |
0 |
100% |
合 计 |
|
75 |
|
75 |
75 |
|
|
3、专项资金的管理
我站建立了专项资金管理办法,严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照财政资金管理的要求进行,专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。我站对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定,根据财务管理办法的相关制度执行。
四、部门整体支出绩效评价
根据年度重点和日常工作安排,各项工作都出色的完成;前面通过对部门整体支出情况的概述和实际支出情况的分析,部门整体支出绩效目标管理情况评价如下:
(一)经济性评价:
县财政给予本单位的预算配置合情、合理,预算内基本支出和项目支出都严格预算执行。
(二)行政效能评价:
本单位制定了完善的财务管理制度,本单位主要领导到一般干部都严格遵守财务管理制度,本着量入为出,节约的基本原则,2020年底财政拨款结转和结余105万元。
(三)项目产出及实现的社会效益:
本单位项目支出主要有以下几个方面:
农村土地确权登记颁证项目:全县确权工作稳妥推进,整个工作进度和工作效果达到中央、省、市要求。经费按进度使用,能确保确权工作顺利开展。
农村集体经济组织审计工作项目:全年完成78个村的委托审计,使用资金105万元,经费严格按财政预算使用。
(四)社会公众满意度:
本单位从事的工作都是相关全县广大农民朋友的工作,本单位的确权颁证工作,维权减负工作,农业合作经营体制指导工作,农民专业合作组织管理,农村集体经济组织审计等工作获得了社会公众的满意,满意度达95%以上。
(五)部门整体绩效得分情况。经过对我站2020年部门整体支出绩效进行自评,最终得分98.5分。
五、存在的主要问题
预算编制还不够科学合理。
六、改进意见及建议
细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
2020年度部门整体支出绩效评价指标评分表
填报单位:新邵县农村经营服务站
一级 |
二级指标 |
三级指标 |
指标解释 |
指标说明 |
自评分 |
投入(20分) |
目标 (5分) |
绩效目标合理性 (2分) |
部门所设立的整体绩效目标依据是否充分,是否符合客观实际,用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 |
①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分; ②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分; ③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。 |
2 |
绩效指标明确性 (3分) |
部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量,用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。 |
①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分; ②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分; ③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分; ④与本年度部门预算资金相匹配计1分。 |
3 |
||
预算 |
在职人员控制率 (5分) |
部门本年度实际在职人员数与编制数的比率,用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 |
在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%小于或等于1计5分,否则按比例计分。在职人员数:部门实际在职人数,以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数:机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。 |
5 |
|
“三公经费”变动率(5分) |
部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率,用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。 |
“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额)/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分,增加的按比例扣减。“三公经费”:年度预算安排的因公出国(境)费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 |
5 |
||
重点支出安排率 (5分) |
部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率,用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 |
重点支出安排率=(重点项目支出/项目总支出)×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出:部门年度预算安排的,与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出:部门年度预算安排的项目支出总额。 |
5 |
||
过程 (40分) |
预算 (23分) |
预算 完成率 (4分) |
部门本年度预算完成数与预算数的比率,用以反映和考核部门预算完成程度。 |
预算完成率=(预算完成数/预算数)×100%。完成年初预算计4分,未完成年初预算按比例扣减,预算完成数:部门本年度实际完成的预算数。预算数:财政部门批复的本年度部门预算数。 |
4 |
预算 调整率 (2分) |
部门本年度预算调整数与预算数的比率,用以反映和考核部门预算的调整程度。 |
预算调整率=(预算调整数/预算数)×100%。未调整的计2分,调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数:部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和(因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外)。 |
2 |
||
支付 进度率 (2分) |
部门实际支付进度与既定支付进度的比率,用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。 |
支付进度率=(实际支付进度/既定支付进度)×100%。完成年终进度的计1分,按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度:部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度:由部门在申报部门整体绩效目标时,参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的,在某一时点应达到的支付进度(比率)。 |
2 |
||
结转结余控制率 (4分) |
部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例,用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。 |
结转结余控制率=(本年结转结余总额-上年结转结余总额)/上年结转结余总额×100%。低于15%的计4分,每超过5个百分点扣1分,扣完为止。结转结余总额:部门本年度的结转资金与结余资金之和(以决算数为准)。 |
4 |
||
公用经费 控制率 (4分) |
部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率,用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。 |
公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%。为100%的计4分,每超过1个百分点扣0.1分,扣完为止。 |
4 |
||
“三公经费”控制率(3分) |
部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率,用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。 |
“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数)×100%。为100%的计3分,每超过1个百分点扣0.5分,扣完为止。 |
2.5 |
||
政府采购 执行率 (4分) |
部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率,用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。 |
政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%,为100%的计2分,每低于1个百分点扣0.5分,扣完为止;政府采购预算:采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 |
4 |
||
预算 管理 (12分) |
管理制度 健全性 (2分) |
部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 |
已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分;相关管理制度合法、合规、完整计0.5分;相关管理制度得到有效执行计0.5分。 |
2 |
|
资金使用 合规性 (5分) |
部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定,用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 |
①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计1分; ②资金的拨付有完整的审批程序和手续计1分; ③项目的重大开支经过评估论证计1分; ④符合部门预算批复的用途计1分; ⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计1分。 |
5 |
||
预决算信 息公开性(2分) |
部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息,用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。 |
①按规定内容公开预决算信息计1分; ②按规定时限公开预决算信息计1分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 |
2 |
||
基础信息 完善性 (3分) |
部门基础信息是否完善,用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。 |
①基础数据信息和会计信息资料真实计1分; ②基础数据信息和会计信息资料完整计1分; ③基础数据信息和会计信息资料准确计1分。 |
3 |
||
资产 (5分) |
管理制度 健全性 (2分) |
部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 |
①制定或具有资产管理制度计1分; ②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分; ③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。 |
2 |
|
资产管理 安全性 (2分) |
部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴,用以反映和考核部门资产安全运行情况。 |
①资产保存完整计0.4分; ②资产配置合理计0.4分; ③资产处置规范计0.4分; ④资产账务管理合规、账实相符计0.4分; ⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.4分。 |
2 |
||
固定资产 利用率 (1分) |
部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率,用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。 |
固定资产利用率=(实际在用固定资产总额/所有固定资产总额)×100%。利用率为100%的计1分,每降1个百分点扣0.1分,扣完为止。 |
1 |
||
产出 (20分) |
职责 |
实际完成率(5分) |
部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。 |
实际完成率得分=完成县委县政府绩效考核得分或上级主管部门考核指标得分/指标分值*5分 |
5 |
完成及时率(4分) |
部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 |
完成及时率=(及时完成实际工作数/计划工作数)×100%。1-4季度各得1分 |
4 |
||
质量达标率(5分) |
达到质量标准(绩效标准值)的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 |
质量达标率=(质量达标实际工作数/计划工作数)×100%。实际得分=达标率*5分 |
5 |
||
重点工作 办结率 (6分) |
部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率,用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 |
重点工作办结率=(重点工作实际完成数/交办或下达数)×100%。实际得分=办结率*6分 |
6 |
||
效果 (20分) |
履职 |
经济效益(5分) |
部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 |
按经济效益实现程度计算得分(5分) |
5 |
社会效益(5分) |
部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 |
按社会效益实现程度计算得分(5分) |
5 |
||
生态效益 (5分) |
部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 |
对生态环境影响较好的计5分;一般3分;效果不明显0分。 |
4 |
||
社会公众 或服务对 象满意度(5分) |
社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。 |
90%(含)以上计5分;80%(含)-90%,计4分;70%(含)-80%,计3分;60%(含)-70%,计2分;低于60%计0分。 |
5 |
||
总分 |
100 |
100 |
|
|
98.5 |
|
|
|
|
|
|