目录

第一部分新邵县白水洞风景名胜区管理处概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第一部分

新邵县白水洞风景名胜区管理处部门概况

一、部门职责

（一）负责宣传贯彻执行国家与地方在风景名胜区方面的法律法规及其他相关法律法规；

（二）负责风景名胜区的保护、利用和统一管理工作，依法制定各项管理制度和具体实施办法，会同相关部门对风景名胜区内的镇乡人民政府及相关部门履职情况进行检查考核；

（三）负责风景名胜区内建设项目的审核，行使风景名胜区内行政处罚权；

（四）负责管理风景名胜区建设秩序与项目建设的监管，会同相关部门做好建设项目的建设工程质量安全监督管理和竣工验收备案等工作；

（五）负责风景名胜区旅游服务项目的管理与招商引资工作，办理风景名胜区特许经营项目许可手续及颁证工作； 

（六）负责管理和维护风景名胜区内基础设施和公共服务设施，加强风景名胜区安全管理，完善安全警示标志，按规划确定游览接待容量，制定档案管理制度，收集保管档案资料； 

（七）负责风景名胜区的信息宣传、旅游营销、市场开发及特色旅游产品开发的管理工作。完善规范各类标牌标示，加强环境卫生管理与饮食服务卫生管理，会同有关部门做好护林防火和病虫害防治工作；

（八）负责风景名胜区门票出售和风景名胜区资源有偿使用费的征收工作，并组织开展稽查执法；

（九）负责县委、县政府及上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置。新邵县白水洞风景名胜区管理处内设机构包括：综合科、监察室、规划建设科、资源保护科、经营安全科，编制32人。

（二）决算单位构成。新邵县白水洞风景名胜区管理处2022年单位决算汇总公开单位构成包括：新邵县白水洞风景名胜区管理处本级。

第二部分

部门决算表（见附件1）

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计9860.36万元。与上年相比，增加9364.31万元，增长1887.78%，主要是因为增加专项债券用于投入景区基础设施建设。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计9860.36万元，其中：财政拨款收入9860.36万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计9860.36万元，其中：基本支出345.38万元，占3.5%；项目支出9514.98万元，占96.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2022年度财政拨款收、支总计9860.36万元，与上年相比，增加9364.31万元，增长1887.78%，主要是因为增加专项债券用于投入景区基础设施建设。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出460.36万元，占本年支出合计的4.67%，与上年相比，财政拨款支出增加176.75万元，增长27.74%，主要是因为增加专项债券用于投入景区基础设施建设。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出460.36万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出410.44万元，占89.16%；社会保障和就业支出33.56万元，占7.29%；卫生健康支出16.36万元，占3.55%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为496.05万元，支出决算数为460.36万元，完成年初预算的92.81%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为30.23万元，支出决算为30.33万元，完成年初预算的100.33%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本工资增加，保险缴费基数同步增长。

2、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为1.32万元，支出决算为1.32万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本工资增加，保险缴费基数同步增长。

3、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为1.89万元，支出决算为1.9万元，完成年初预算的100.53%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本工资增加，保险缴费基数同步增长。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为16.06万元，支出决算为16.36万元，完成年初预算的101.87%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本工资增加，保险缴费基数同步增长。

5、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。

年初预算为423.87万元，支出决算为410.44万元，完成年初预算的96.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员数量减少，相关开支降低。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为22.68万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：住房公积金预算到单位，实际由财政统一与住房公积金结算，款项未拨付到单位。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出345.38万元，其中：

人员经费280.6万元，占基本支出的81.24%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他工资福利支出、医疗费补助。

公用经费64.78万元，占基本支出的18.76%，主要包括办公费、印刷费、水电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为4.8万元，支出决算为2.47万元，完成预算的51.46%，其中：

因公出国(境)费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算决算都为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，持平的原因是无因公出国(境)费支出，与上年相比持平，持平的原因是无因公出国(境)费支出。

公务接待费支出预算为1.8万元，支出决算为0.94万元，完成预算的52.22%，与上年相比增加0.94万元，由于上年数为0，无法计算百分比,增长主要原因是上级单位实地考察指导工作和联合执法用餐接待。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算决算都为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，持平的原因是无公务用车购置费支出，与上年相比持平，持平的原因是无公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为1.53万元，完成预算的51%，决算数小于预算数的主要原因是车辆维修保养费用减少，与上年相比减少2.04万元，减少57.14%,减少的主要原因是景区工程完工，工地巡查用车减少，车辆维修与保养次数减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.94万元，占38.06%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.53万元，占61.94%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,未产生开支内容。

2、公务接待费支出决算为0.94万元，全年共接待来访团组6个、来宾256人次，主要是疫情防控工作加班用餐、景区巡查工作用餐、联合执法工作用餐等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.53万元，其中：公务用车购置费0万元。单位本级更新公务用车0辆，公务用车运行维护费1.53万元，主要是油料和维修保养支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入9400万元；年初结转和结余0万元；支出9400万元，其中基本支出0万元，项目支出9400万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债券收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9400万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年底未编制专项债券部门预算，2022年政府专项债券发行成功，3月专项债券拨付到位。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位为财政补助事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.4万元，用于召开业务工作培训会议，人数60人次，内容为安全生产工作、森林防火技能培训会议等；开支培训费1.84万元，用于开展在职人员业务工作培训和党员干部集中培训，人数33人，内容为专业技术人员在职培训，党的二十大精神集中学习；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额因采购支出总额为0无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额因采购支出总额为0无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额因政府采购货物支出额为0无法计算百分比，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额因采购工程支出总额为0无法计算百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因采购服务支出总额为0无法计算百分比。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车1辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

本单位切实履行了绩效管理主体责任，开展了绩效管理工作，整体效果良好，详细预算绩效情况见附件2。

（二）存在的问题及原因分析

存在的问题：

1、资金预算还有差距，公用经费分配不够均衡；

2、绩效目标制定不够详细具体。

主要原因：

1、预算绩效观念不够强，思想有误区。存在重分配轻管理的思想和现象，觉得只要申报的项目能落实，预算的资金能用出去就没问题，但是没有考虑效益最大化的问题。

能力素质有欠缺，专业性不够。一方面是业务培训较少，系统的学习理解绩效管理知识缺乏，另一方是绩效管理工作流于形式，没有自我提升专业能力，难以取得显著绩效。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

附件1-新邵县白水洞风景名胜区管理处2022年度决算公开表

附件2-新邵县白水洞风景名胜区管理处2022年绩效自评报告