第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计366.81万元、支出总计371.17万元。与上年相比，总收入增加140.91万元，增加62.38%，主要是因为：本年新增退休人员绩效奖50.92万元，退还试点期间保险费24.71万元，离退休人员慰问费25万元，抚恤费14.50万元，乡村振兴29.75万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计366.81万元，其中：财政拨款收入366.81万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计371.17万元，其中：基本支出371.17万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收入总计366.81万元、支出总计371.17万元，与上年相比，总收入增加140.91万元，增加62.37%，主要是因为：本年新增退休人员绩效奖50.92万元，退还试点期间保险费24.71万元，离退休人员慰问费25万元，抚恤费14.50万元，乡村振兴29.75万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出371.17万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加71.19万元，增加23.73%，主要是因为：本年支出新增退休人员绩效奖46.47万元，退还试点期间保险费24.71万元

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出371.17万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出299.15万元，占80.60%；社会保障和就业支出65万元，占17.51%，卫生健康支出7.02万元，占1.89%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为287.18万元，支出决算数为371.17万元，完成年初预算的129.25%，其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为241.85万元，支出决算为299.15万元，完成年初预算的123.69%，决算数大年初预算数的主要原因是：支付了以前年度绩效奖，人员工资福利费增加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为19.62万元，支出决算为13.12万元，完成年初预算的66.87%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有人员调出，以前年度已缴纳的养老保险费冲抵本年度养老保险费。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为50.92万元，由于年初为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算以项费用，本年增加离退休人员绩效奖。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算14.71万元，支出决算0万元，完成年初预算0%，决算小于预算的原因是住房公积金预算到单位，实际由财政统一与住房公积金结算，款项未拨付到单位。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算9.63万元，支出决算为7.02万元。完成年初预算的72.90%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有人员调出，缴费人员减少。

6、社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为0.74万元，支出决算为0.56万元，完成年初预算的75.68%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有人员调出，缴费人员减少。

7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为0.63万元，支出决算为0.40万元，完成年初预算的63.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有人员调出，缴费人员减少。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算9.63万元，支出决算为7.02万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：有人员调出，缴费人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出371.17万元，其中：

人员经费267.75万元，占基本支出的72.14%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、生活补助、抚恤金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；

公用经费103.42万元，占基本支出的27.86%，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年数持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年数持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

   本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出103.42万元，比年初预算数减少8.53 万元，降低7.6%。主要原因是：节约了办公费和差旅费。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

（三）存在的问题及原因分析

无

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分

附 件

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

本单位设置综合科,有在职人员8人，离退休人员90人。主要职能是负责本院离退休干部职工的服务与管理，承办县委县政府交办的中心工作和其他事项。

重点工计划：维护离退人人员稳定，做好各项中心工作。

（二）部门整体支出情况

部门整体支出规模为371.17万元，使用方向主要为管理和服务离退休干部，承办县委县政府中心工作和交办的其他事项。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

介绍基本支出的主要用途、范围以及资金的管理情况，尤其是“三公”经费的使用和管理情况。

本年基本支出371.17万元，主要用途是服务和管理离退休干部和县中心工作，各项资金使用严格管理，实行会审制度，支出明细如下：

1、工资和福利支出，金额为149.90万元，其中：基本工资59.89万元，津贴补贴0.04万元，绩效工资36.60万元，奖金32.28万元，社会保障费21.09万元。

2、商品和服务支出103.42万元，其中：办公费7.99万元、印刷费0.74万元，电费0.51万元、邮电费4.68万元、差旅费12.87万元、劳务费3.51万元、工会经费1.2万元、其他费交通费11.56万元，其他商品和服务支出60.34万元。

3、对个人和家庭的补助支出117.85万元，其中：抚恤金14.54万元、生活补助6.55万元、奖励金2.77万元、其他对个人和家庭的补助支出（退休人员绩效奖）93.99万元。

3、“三公经费”0万元。

（二）项目支出

   本年无项目支出。

三、资产管理情况

反映部门资产的配置、管理、处置等综合情况。包括制度建设、管理措施、配置处置的程序等。

我单位制订了《固定资产管理制度》，制度中规定包含：1、固定资产的的配置报批程序，采购、审批、验收规程。2、固定资产的管理和使用、处置程序、处置范围。3、固定资产清查程序、方法等。

2023年本单位按年末进行了资产清查，清查中没有盘盈盘亏资产，账实相符，各项资产录入了资产管理系统，打印条码，标识，责任到人，谁使用谁管理。新购置资产和处置资产都按县财政和本单位的制度规定办理相关审批手续。2023 年度末，我单位实有资产合计12.19万元，其中：固定资产原值净值6.21万元(原值21.24万元，累计折旧15.03万元)，包括通用设备原值9.47万元，累计折旧7.79万元，家具原值11.78万元，累计折旧7.24万元。

四、政府性基金预算支出情况

本年无政府基金预算支出。

五、国有资本经营预算支出情况

本年无国有资本经营预算支出。

六、社会保险基金预算支出情况

本年社会保险基金预算支出。

七、部门整体支出主要绩效

总结归纳本部门“四本预算”支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果。

本部门只有一般公共预算，绩效目标完成优秀，实现以下工作目标：

1、完成93名离退休职工养老保险数据的核对、变更与确认，解疑答惑等工作。

2、乡村振兴工作，联点六个镇村，按要求下乡指导防疫、乡村振兴、森林防火、防溺水等各项工作，协调解决项目资金。

3、完成创国文巩国卫工作。

通过对部门整体支出情况的概述和实际支出情况的分析，部门整体支出绩效目标管理情况评价得分96分，具体情况如下：

1、数量指标：管理和服务离退休人员及县中心工作，年度指标值≥97%，分值10分，得分9分，原因是有外地居住人员，服务欠到位。

2、质量指标：管理和服务效果明显，完成中心工作，年度指标值≥96%，分值10分，得分10分。

3、时效指标：及答复或处理服务对象的问题，年度指标值三个工作日内，分值20分，得分18分，原因是有关待遇问题需要时间汇报和批复。

4、成本指标：管理和服务离退休人员及县中心工作，年度成本指标值115.01万元，分值10分，得分10分.

5、经济效益指标：单位管理费用下降，年度指标值，下降10%，分值10分，得分10分。

6、社会效益指标：退休人员思想稳定，年度指标值100%，分值10分，得分10分。

7、生态效益指标：生活环境美好，年度指标值≥95%，分值10分，得分10分.

8、可持续影响指标：坚定了共产党的领导，年度指标值100%，分值10分，得分10分。

9、服务对象满意程度，年度指标值≥96%，分值10分，得分10分。

八、存在的问题

本单位主要职责是管理离退休人员，离退休人员较多，又居住在全国各地，有些难以服务和管理。还有些离退休人员反映一些与待遇有关的问题，需要资金解决。县委县政府安排的中心工作，资金不足，不利于推进工作。

九、改进措施和有关建议

继续加强和离退休人员的联络，保障离退休人员的合法待遇，维护离退休人员的稳定。尽力解决驻村实际问题，帮助驻村乡村振兴建设。紧跟县委县政府的工作部署，落实资金，节约成本，完成各项工作。  

附件：2023年决算公开报表邵阳职工疗养院

      2023年部门整体支出绩效自评报告