一、部门概况

（一）部门基本情况

我局是全额拨款的正科级公益一类事业单位。现有职工200人，退休人员117人。下设8个股室，3个二级机构。我局肩负着新邵县9条干支线的公路养护工作，养护里程共计244.284km，其中：水泥路148.385km，油路95.899km。公路部门根据《公路法》等政策法规开展并实施各项工作，其主要任务是公路养护、路政管理和公路工程。

（二）主要工作职责

1、负责辖区内所管养公路养护和管理工作

2、负责辖区内所管养公路的大中修工程、安保工程、灾害防治工程、水毁工程和危桥改造工程的实施

3、负责辖区内所管养公路的路政管理工作

4、负责辖区内所管养公路交通设施的管理、建设和维护

5、负责辖区内所管养公路绿化工作

（三）2019年度工作计划

1、强化安全监管，确保生产安全

2、文明执法，提升路政形象

3、搞好所管养公路日常养护和维护工作

4、搞好所管养公路大中修工程、安保工程、灾害防治工程、水毁工程和危桥改造工程工作

5、搞好所管养公路交通设施的管理、建设和维护工作

6、搞好所管养公路的绿化工作

7、加强公路应急救援建设

8、加强党建工作，努力构建学习型、服务型、创新型、时代型的优秀党支部

9、加强财务管理，健全内部控制和会审制度

10、加强工会经费收支管理，为职工办实事，维护和保障好每一位职工的合法权益

11、不定期组织人员学习培训，每年至少组织一次安全培训

二、部门整体支出规模、使用方向和内容

（一）年度预算收支情况

1.年初预算收支

2019年基本支出比2018年支出增加了604.28万元，原因是人员经费的增加。

2.财政预算整体支出使用范围、方向和内容

（二）年度收支决算情况

1.年度收入决算

增加的主要原因是：

（1）、2019年新增加的干线公路绿化项目、G207线大中修工程项目、干线公路安保工程等项目前期征地、日常开支及矛盾协调招待。

（2）、我单位工作业务增加（养护日常维修及油料、安保工程、G207线大中修工程、干线公路绿化工程等），下乡工作任务重，公车使用频繁，加之车辆使用年限久，车辆维修、油耗增加。

（3）、村委员会道路建设资金赞助增加，扶贫村开支增加。

2.年度预算支出决算及结余

增减原因：1、基本工资的增加，2018年度的调整工资、全年一次性奖励工资及“3”奖金在2019年初发放，基本支出增加。2、新增加了G207路面大修工程工程项目，此项目是由湖南省交通厅及湖南省公路事务中心同意实施后，直接拨付的专项资金，未做年初预算，使项目支出增加。3、扶贫经费及乡镇道路建设资金未做年初预算。4、非税收入减少

的原因是：门面租金收入统一由邵阳赛双清建设投资经营集团有限公司收取。

三、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出管理

1、基本支出总额使用和管理

2、基本支出中各费用明细支出管理

（1）工资福利支出

增减原因：1、基本工资的增加，2018年度的调整工资、全年一次性奖励工资及“3+2”奖金在2019年初发放，基本支出增加。2、养老保险金未入库，社会保障缴费科目有结余，住房公积金单位部分缴纳时由县财政局直接拨付相关部门，不在单位账面上列支，决算金额为零。3、绩效工资中30%奖励性部分属于单位自筹，未纳入年初预算计划中。

（2）商品和服务支出

增减原因：1、咨询费减少了3万元，原因是下半年的律师费未支付。

2、差旅费较上年增加了97.7703万元，原因是增加了G207路面大修工程等项目，增加了扶贫村和扶贫队员。

3、租赁费减少了3.965万元，原因是减少了院内设施的维护。

4、公务接待费减少了3.3553万元，原因是严格控制“三公”经费，有招待函的放局食堂招待，无招待函的一律不接待。

5、专用燃料费无决算金额，原因是燃料费都列入了项目中。

6、劳务费增加了3.9408万元，原因是局食堂增加了一名劳务派遣厨师。

7、工会经费增加75.1427万元，因为工会活动及七大节日慰问品开支未列入年初预算。

8、其他交通费增加了2.2802万元，原因是帮扶责任人下乡扶贫走访，增加了租车费。

9、其他商品和服务支出增加了7.0472万元，原因是非生产性支出增加。

（3）对个人和家庭的补助

增减原因：退休工人工资由社保站发放，单位只报销一些零星开支，抚恤金、助学金、奖励金及其他年初未编入预算中。

（二）“三公经费”支出使用和管理

1、“三公经费”预算执行

2、“三公经费”与上年度比较

公务接待费减少原因：本年度严格凭接待函安排在局食堂就餐，无公函一律不接待。

（三）专项支出管理

1、专项资金基本情况及绩效目标

我单位2019年预算以外的在建项目有G207线落马江至武桥路面大修工程，完工结算项目有干线公路水毁抢险工程、雀塘镇沈家、潭婆排水工程、干线公路绿化工程、干线公路安保工程、G207坪上服务区建房工程、G207线灾害防治工程。

（1）、G207线落马江至武桥路面大修工程。评审预算价为3168.6543万元（其中：省补资金为1836万元，县财政配套资金为1332.6543万元）。合同造价3157.96万元，2019年投入资金2347.4646万元。采用计量支付的付款方式，工程款由财政集中支付。项目审计完成前累计拨付按不大于合同价80%控制。此项目的实施，保障了所辖公路安全畅通，建成畅、安、舒、美的美丽公路。为我县政治、经济的发展提供交通保障。

（2）、干线公路水毁抢险工程。2019年投入资金29.1815万元。工程已完工，验收合格后，扣除工程总造价5%的质保金后，一次性结清。此项目的实施，提高了干线公路路基的防洪减灾能力，提高了公路上过往行人及车辆的安全，同时对公路旁居民的生命财产得到了保障。

（3）、雀塘镇沈家、潭婆排水工程。县财政拨款54.78万元，合同造价为53.1833万元。工程完工后验收合格，扣除工程总造价5%的质保金后，工程款一次性结清。此项目的实施，保障了公路在使用过程中安全性，完善路基路面排水工程，使其规范化、系统化，使其具有良好的使用性能，是保证社会人民财产所不可缺少的。

（4）、干线公路绿化工程。2019年投入资金284.8598万元。县财政年初预算100万元，采用计量支付的付款方式，工程款由财政集中支付。项目已完工。此项目的实施改善了环境，营造了舒适的氛围，对人民提供了舒心的生存环境。

（5）、干线公路安保工程。2019年投入资金77.4657万元。工作内容包括防撞护栏、钢护栏、标志牌、公路标线等工程。本工程采用计量支付的付款方式，工程款由财政集中支付。项目审计完成前累计拨付按不大于合同价80%控制。本项目实施后改善了公路路段安保隐患，保障了行车及行人安全。

（6）、G207坪上服务区建房工程。2017年省补资金125万元。2019年投入资金138.5428万元，采用计量支付的付款方式，工程款由财政集中支付。工程支付按完成工程量的70%预支。项目审计完成前累计拨付按不大于合同价80%控制。此项目的实施，为打造国道第一家服务区奠定了基础，为过往行人及车辆提供了方便、安静，舒适的环境。

（7）、G207线灾害防治工程。2017年省补资金295万元。2019年审计完成，结算工程金额为341.185万元。该项目的实施有利于保护地质环境，有利于人们的生产和生活，能避免人民的财产受到损害和人员的伤亡

2、专项资金预算执行

（1）、G207路面大修工程省补经费1836万元，县财政配套经费1332.6543万元，省补经费到位1746万元，预留90万元质保金，配套资金到位670万元。

（2）、干线公路水毁抢险工程属于临时项目，未纳入年初预算，资金来源于公路小修保养经费。

（3）、雀塘镇沈家、潭婆排水工程是指挥部施工时的遗留问题，纳入调整预算中，县财政拨款54.78万元，由公路局承做。

（4）、干线公路绿化工程未纳入财政预算中，项目经费列入小修保养经费。

（5）、干线公路安保工程年初未做预算，资金来源于公路小修保养经费。

（6）、G207线梅塞服务区建房工程2017年省补资金125万元，因为征地矛盾，拖延了开工时间，2019年审计完成后结算。

（7）、G207线灾害防治工程2017年到位资金295万元，2018年完工后审计未完成，未做结算,2019年审计完成后结算。

3、专项资金的管理

交通基本建设资金必须用于经批准的交通基本建设项目，交通主管部门和建设单位对交通基本建设资金的筹集和使用进行全过程的监督检查。建立健全资金使用的内部控制制度，确保交通基本建设资金的安全、合理和有效使用。按照交通基本建设资金来源渠道，采取“一级管一级”的监督管理方式，实行分级负责，分级监督管理。遵守《中华人民共和国会计法》和《国有建设单位会计制度》、《会计基础工作规范》以及相关的财经法规、财会制度，加强财务管理与会计核算工作，严格实施财会监督，及时反馈真实、准确的会计信息。交通基本建设资金的筹集、调度、使用实行规范化管理，确保厉行节约，防止损失浪费，降低工程成本，提高资金使用效益。

四、部门整体支出绩效评价

根据年度重点和日常工作安排，通过对部门整体支出情况的概述和实际支出情况的分析，部门整体支出绩效目标管理情况评价如下：

（一）经济性评价。经费支出严格执行国库集中支付、政府采购等财政制度，严格在预算框架内实施支出控制，突出控制“三公经费”的支出管理。做到无预算不列支，有预算不超支。出台了内控制度，完善了工程款的审批程序。严格按照规定的审批程序和报账流程，科学有效的运行内控机制。建立了固定资产清查、登记、核实等基础管理制度，促进固定资产资产的安全完整及运行有效。

（二）行政效能评价。本单位2019年度不断改善行政管理，加强制度体系建设，2019年根据社会发展及服务对象对本单位的工作要求，本局改进了文风会风，精简会议、文件，严格资产管理和经费使用，制定了内控制度，加强了部门之间的合作，行政效率提高

（三）项目产出及实现的社会效益。我单位围绕公路行业“保安全、保畅通、树品牌、树形象”的发展目标，以全州经济社会发展为中心，全面提升公路服务质量，加强国省干线公路管理养护，为全社会提供安全、健康、舒适、便捷、高效的公路通行条件，为新邵县经济社会发展和全面建成小康社会提供坚实的支持和保证。

（四）可持续性分析。扩充能力、优化结构、提高质量、改善服务、保障安全、保护环境科学技术是第一生产力，是交通发展的重要推动。

（五）社会公众满意度。群众对公路交通领域、涵盖公路的基础设施满意度达到100%。

（六）部门整体绩效得分

2019年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年度评价得分为96分。

五、存在的问题

(1)预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制不能只按编制人员数，而应按实际工作任务的多少、大小、强弱来定预算，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

(2)建议上级财政部门加大公路日常养护续费的投入，便于及时、更好、更大范围进行公路的养护，使道路设施得到长效管理,待续发展。

六、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

(1)细化预算编制工作，提高编制人员少、任务多、业务量大的单位预算，保证这些单位日常公用经费，使他们能够全身投入到工作中去，而不是因经费不足影响工作，因此，需认真做好并改进预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

 (2)对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。